社保费改由税务机关征收前，你该做什么？问答集锦
家园大秘书
发表于 2018-08-21 09:30
社保费改由税务机关征收前，你该做什么？微课堂问答集锦------【已发布】
关于社保费的问题，除了改由税务部门征收外，社保基数问题、农民工、临时工、季节工、外用工这些人群是否缴纳社保，退休人员再次被聘用是否缴纳社保费。。。等等这些问题，在微课堂答疑环节被关注的程度也很高，服宝把答疑环节的问题整理好了，供各位朋友参考哦！
1、公司可不可以一个人工资都不造？
答：如果公司正常经营，从逻辑角度看，不合理。但是，如果公司任何业务都没有的话，也可以解释通，没问题。
2、申报社保的工资额，哪个是符合社保基数规定呢？比如我们这里最低基数是2715，工资是3500。
答：按您的描述，应当按3500申报。按3500申报缴纳社保基数，与您当地的最低基数相比，有所提高。但如果您公司的职工，计算社保的工资基数低于2715，那么，您需要按2715申报社保基数。
3、只要有工资都必须交社保是吗？除了退休人员。
答：社保，指的是单位与劳动者建立了劳动关系才需要缴纳。所以，您说的“工资”，有没有建立劳动关系呢？工资，不是建立劳动关系的唯一判断标准。发工资的话，也有可能是劳务派遣的人员，这部分员工，由派遣的公司为其缴纳社保。
4、如果公司有员工在其他单位交有社保，怎么处理？
答：这样的员工，对您单位来说，是建立了劳动关系的员工吗？如果是，另外那家公司，应当做减员，您这里做增员。如果是兼职的话，在一个公司交了就可以，但是注意个税合并申报。
5、单位刚成立就要开通社保吗？不论是小规模纳税人还是一般纳税人对吗？不开通有什么利弊呢？
答：按规定，公司自成立之日起30日内办理社保登记。这与纳税人资格无关。不开通的话，会有相应的法律法规进行惩罚哦！
以下为相关法律规定，请参考：
用人单位必须给在职员工办理社保，《社会保险法》第八十四条规定：
1）、用人单位不办理社会保险登记的，由社会保险行政部门责令限期改正；
2）、逾期不改正的，对用人单位处应缴社会保险费数额一倍以上三倍以下的罚款；
3）、对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员处五百元以上三千元以下的罚款。
6、单位雇佣农民工在农村交，在企业领工资，要如何交社保
答：您描述的这种情况，参考一下这个标准:有没有建立劳动关系。农民工，只要建立了劳动关系，也是要交的。
7、多雇佣几个退休的人员就不用交社保了吧？
答：已退休的员工，不再缴纳社保。
8、我们公司是按最低工资标准缴纳社保的，还有几个挂靠人员代缴社保的。这样以后是不是都不行了？
答：如果您公司员工的工资总额，没有超过缴纳社保的最低基数，则按缴纳社保的最低基数申报，这样是没问题的。挂靠，建议避免。
9、退休人员比率是不是也有限额？
答：您是要问：
1） 您单位聘用的退休人员给他们上社保的比例？退休人员，不用上社保的。
2） 您单位聘请退休人员占总用工人数的比例？不好意思，这个问题帮不到您了，但是应该没有这样的限制比例，建议您再咨询一下您当地的社保部门吧！
10、雇佣的员工是农村的，他们在自己村里缴纳养老，新农合，现在在企业工作，需要单位缴纳社保，这样员工就要交两份吗？
答：需要您公司的员工，给您公司提交一份已经上过社保的证明。已经上过了，就不用再上了。
11、公司新进员工，已经50岁了，这种情况还要交社保吗？
答：您好，在未达到法定退休年龄前，是要缴纳的。
12、农民工，临时工交不交社保呢？
答：农民工、临时工、季节工、外用工。。。等等这些人群，是否缴纳社保的判断的标准是：建立了劳动关系，就要为其缴纳社保。
13、北京的是不是以今年7月申报的去年工资基数来缴纳今年下半年的社保是么？
答：是的。但是最新政策目前还没出来，等新政策出来了，按新政策规定执行哦！
14、聘请的在其他单位办理内退手续的职工，需要缴纳社保吗？
答： 内退的员工，社保关系在原单位，新单位不用缴纳，但是，您要跟这个员工沟通好。并要求：
1）请内退人员向您单位提供的他在原单位的《内退证明》和参保记录，核实后复印，并要求内筒人员在复印件上签字、填写日期后存档。
2）请内退人员与公司签订一份协议，协议要明确是内退人员自愿放弃，及解释不在现任公司参加社保，并个人自愿承担一切法律责任。课程中也有描述说这样的文件无效，但是，如果没有这个文件，一旦发生事故，可能承担的责任更大。
15、超过社保年龄无法为员工购买社保，还有就是员工购买社保超过十年无法转移的这种情况造成员工无法在本企业购买社保，这种情形应该怎么办呢？
答：您好，超龄办了退休手续的，不需要交了，转移的问题，需要咨询一下社保部门。
16、只缴纳了社保算建立劳动关系吗？
答：这个不一定。建立劳动关系，最显著的特点就是企业与职工双方签定的劳动合同。您描述的情况，是指的“挂靠”吗？如果是，建议避免。
17、退休后兼职几家公司，每家公司的全员全额申报都要体现此人吗？
答：这种情况，退休了，社保不用再交了。但是个税注意合并申报。
18、兼职需要买社保吗?
答：您好，这要看是否建立了劳动关系。如果建立了劳动关系，是要缴纳的，但只在一个公司缴纳就好了。
19、一般的加工企业，人工费过高，委托劳务公司怎么收费呢？有限制劳务人员及正式员工比例吗？
答：收费标准需要您与劳务公司进行协商。劳务派遣暂行规定第四条 用工单位应当严格控制劳务派遣用工数量，使用的被派遣劳动者数量不得超过其用工总量的10%。
20、自愿放弃缴纳社保的怎么办？
答：自愿放弃，即使签了协议，也是无效的，对公司的风险极大。建议您给员工缴纳即使其选择放弃。
21、超过60岁的员工是否需要缴纳社保
答：这个需要根据延长退休的政策判断一下，在未达到法定退休年龄前，是要缴纳的。
22、到了法定退休年龄，但是社保年限不够，怎么处理？
答：您这个问题，参考一下这个规定：
社保法的第十六条 参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的，按月领取基本养老金。
参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的，可以缴费至满十五年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。
23、个人劳务费发票，可以去国税局代开吗？
答：可以。
24、是不是以后公司要承担多一半以上的社保，员工也要多交几百啊，这样的话公司怎么存活啊
答：需要根据法律规定执行，如果有“犯规”的地方，不但要补交还要承担相应的罚款。所以，建议您按规定缴纳，及时缴纳。
25、社保基数是波动的吗？
答：社保基数是波动的。本年的社保基数，按上一年的平均工资申报缴纳喔，如果您的平均工资没有达到最低的计算社保的基数，则按最低基数计算。
26、公司几百个临时工怎么办？
答：建议跟劳务公司合作，转移风险。
27、在校实习生来实习交社保吗？
答: 实习生签署的是实习协议，可以不交
28、公司老板在异地交社保，那么在本地发放工资如何处理呢？
答：您的意思是公司老板同时有两家或以上公司，老板在A地公司交社保，在B地公司发工资这个情况吧？如果是，建议将工资转由A地公司负担，这样，工资关系、社保关系即可统一。
29、公司员工在其他城市交社保，不愿意在公司交，因为城市之间的社保基数不一样？
答：这个问题，参考“聘请内退人员”的处理方式处理。要求该员工提供已缴纳社保的证明。
社保关系在原单位，新单位不用缴纳，但是，您要跟这个员工沟通好。并要求：
1）请该职员向您单位提供的他在原单位的《已缴纳社保的证明》和参保记录，核实后复印，并要求内筒人员在复印件上签字、填写日期后存档。
2）请该职员与公司签订一份协议，协议要明确是该职员自愿放弃，及解释不在现公司参加社保，并个人自愿承担一切法律责任。课程中也有描述说这样的文件无效，但是，如果没有这个文件，一旦发生事故，可能承担的责任更大。
30、每月工资不一样，都要重新申报吗？
答：不用的。按上一年的平均工资申报缴纳。
如果您的平均工资没有达到最低的计算社保的基数，则按最低基数计算；
如果您的平均工资超过最高的计算社保的基数，则按最高基数计算；
正好处于最高与最低之间，则按工资总额申报即可。
31、个体工商户也统一转给地税了吗？也要给申报个税吗
答：文件没有特指哪些类型的企业转由税务部门征收，据此判断是全部转移。要申报个税。
32、 劳务费用缴纳社保吗
答：劳务费用属于您应当取得发票的企业支出，不缴纳社保。
33、有些新人来几天就走了，怎么交
答：按规定，员工入职30天内就得办理社保增员并交纳社保，劳务公司特殊，建议与主管部门沟通下，看倾斜政策。
34、公司有几个员工是在异地让其他公司代缴社保，公司和个人部分都是自己承担的！只有在这边一份工资收入，怎么申报呢？从税局看来是二地取得工资薪金呢
答：目前对于多地取得工资，个人所得税需要年底自行合并申报。
35、建筑劳务公司怎么申报？
答：社保申报不按公司类别的。
36、劳务票才3.5个点这样既避免个税了，也不用上社保了
答：补充一点：取得劳务费发票。
37、实习协议是啥样的，必须说学校组织的吗？如果是个人来和我们联系没有通过学校牵协议，和我们签劳务合同，按天计算工资，按工资薪金报个税可以吗
答：其实，您描述的很清楚，与您公司签的是“劳务”合同，既然是劳务合同，可以要求对方给您开具劳务费发票即可。申报个税时，不能按工资薪金的，要按“劳务费”申报。
38、我们是劳务公司，每月几百个临时工，只报个税没有社保，怎么办？
答：这种情况，就是咱们课程中讲到的，没给员工上社保，如果转到税局征收了，您想一下，是不是需要补交？以前没交的，补交后，会不会有罚款？当然，现在最新的政策还没出来，您及时关注一下。
39、国税局代开劳务发票要交多少税？如果每月工资是3500元？
答：由于个人所得税法正在处于开会讨论的阶段，没有最终定下来，按目前的规定，劳务费的个人所得税适用的税率是20%，但是由于取得劳务报酬的额度不同，计算的方法也不同。您取得3500的劳务报酬收入，不超过4000元，减除费用800元，应该这样计算：（3500-800）*20%=540元。
40、兼职工资怎么入账
答：兼职与非兼职员工的核算一样：
借：管理费用、生产成本。。。
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
41、现在有异地代发工资的业务有风险吗？通过他们不用交社保！另外还有利用个人独资企业的，公司付款到个独交完增值个税后，收入就合法化了来发工资！这样的处理哪种安全些？
答：您描述的情况，我不知道是怎么操作的，所以，给不了您建议了。但是我猜，您是以一个公司的名义，与个独发生真实交易，然后，把款项付给个独，个独以此来给员工发工资，这是没问题的，但这样，如果没给个独的员工交社保，也需要给员工交社保。
版权声明：本网站发表的全部原创内容（包括但不限于文字、视频、图片等）著作权均归会计家园所有。未经授权许可，观众用户不得以任何载体或形式使用当前的内容。
会计家园
链接复制成功